国库科工作职责
一、 反映预算执行，审核、拨付、核算预算内、 预算外资金，及时协调相关部门工作，并向领导、部门反馈预算执行中有关情况。
二、 负责贯彻执行国家金库制度，经管所有财政性资金账户。
三、 对市本级预算内、预算外资金和专户资金往来进行会计核算，指导旗县区预算会计核算工作。
四 、 负责全市财政资金的测算和调度工作，确定市与各旗县间的资金留解比例。根据财政收支特点，妥善解决财政资金库存和用款需求的矛盾，合理调度资金，提高资金使用效益。
五、协调与人民银行国库以及有关专业银行的关系。
六 、编制市本级、汇总全市财政收支旬报、月报，分析并向有关领导和部门报告全市财政预算执行情况，针对预算执行中存在的问题提出有关政策建议。
七、负责编制市本级财政总决算，审核汇总并向财政厅和市有关方面报送全市财政总决算。
八、 审批和备案市本级行政事业单位银行账户的开设、变更、撤销。
九、 办理市本级财政统发工资业务，建立人员工资信息数据库，指导旗县财政统发工资工作。
十、 推进全市财政国库管理制度改革，制定和组织实施市本级财政国库管理制度改革方案和配套制度、办法等，指导旗县财政国库管理制度改革。
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国库科业务名称一览表
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权职类别
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业务名称
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责任人
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业务编号
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财政业务类
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国库资金审核拨付
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王永忠 杨红霞
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GKK01
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财政业务类
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专户资金管理
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王永忠 杨红霞
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GKK02
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财政业务类
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预算外资金拨付
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王永忠 赵霞
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GKK03
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财政业务类
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市本级预算单位帐户审批
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王永忠 张宏
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GKK04
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财政业务类
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财政收支汇总、分析
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王永忠 赵霞
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GKK05
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财政业务类
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工资统发
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王永忠 杨红霞
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GKK06
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财政业务类
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编审财政总决算和部门决算
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王永忠 杨红霞 李莲花
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GKK07
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财政业务类
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政策性退库
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王永忠 杨红霞
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GKK08
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财政业务类
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印章使用管理
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王永忠 杨红霞
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GKK09
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国库科工作运行流程及监控表（二）
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权职类别
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财政业务类
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业务编号
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GKK02
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业务名称
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专户资金管理
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责任岗位
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王永忠 杨红霞
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业务概述
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对本级或上级财政拨入归口国库管理的财政专户资金进行明细核算和帐务处理，根据主管业务科室的拨款通知（指标文件或分管局长签批的财政专户用款计划），经办人审核、分管科长复核签字后进行资金划拨；定期与各业务科室、代理银行对帐。
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权职行使依据（法律、政策）
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1、《中华人民共和国会计法》。
2、《财政部关于加强与规范财政资金专户管理的通知》（财办[2006]12号）。
3、《自治区预算单位账户管理办法》。
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风险点
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监控措施
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1、专户资金拨付不及时，账务不能做到日清月结。
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1、专户资金3日内拨付到位。
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2、专户帐务严格执行日清月结。
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2、对账不及时。
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按月及时与主管业务科室、开户银行核对帐务。
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国库科工作运行流程及监控表（三）
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权职类别
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财政业务类
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业务编号
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GKK03
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业务名称
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未纳入财政收入财政资金拨付
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责任岗位
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王永忠 赵霞
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业务叙述
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对缴入非税专户的预算外资金，全部纳入国库集中支付系统办理支付，单位上报计划申请表，国库科会同相关科室和非税局审核、汇总后，报分管局长审批，按照局领导批示，通过支付系统下达单位指标，分直接支付和授权支付批复用款额度，并及时进行支出账务处理。
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权职行使依据（法律、政策）
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1、《财政部关于政府收支分类改革后财政总预算会计、预算外资金财政专户会计核算问题的通知》（财库[2006]25号）。
2、《巴彦淖尔市人民政府批转市财政局关于进一步完善预算外收入纳入综合财政预算管理的实施意见的通知》（巴政发[2009]43号）。
3、《内蒙古自治区财政厅转发财政部关于将按预算外资金管理的收入纳入预算管理的通知》（内财预[2010]804号）。
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风险点
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监控措施
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1、对预算外用款计划审核不严格。
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严格按照相关文件规定，对预算外资金申请严把审核关。
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2、未及时下达直接支付和授权支付额度。
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及时下达直接支付和授权支付额度。
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3、与相关科室、预算单位对账不及时。
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按月及时与相关科室和单位核对支出帐务。
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国库科工作运行流程及监控表（四）
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权职类别
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财政业务类
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业务编号
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GKK04
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业务名称
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市本级预算单位帐户审批
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责任岗位
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王永忠 张宏
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业务叙述
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预算单位根据允许开设账户的文件、规定等依据，提出开户依据（相关文件）并填制行政事业单位开户申请表报国库科，审核无误后，由国库科开具“预算单位账户批复书”，交分管科长审批，签字后加盖印鉴，返回预算单位；待人民银行批准后，预算单位将“预算单位备案书”送国库科备案。
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权职行使依据（法律、政策）
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1、《内蒙古自治区预算单位银行账户管理暂行办法》。
2、《巴彦淖尔市财政专户管理暂行办法》。
3、《财政部关于进一步加强和规范财政资金管理的通知》（财办[2011]1号）。
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风险点
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监控措施
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开设账户依据不全，开户申请表审核不严。
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严格履行开户审核程序，开户手续齐全后要由分管科长审核，当时办理。
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国库科工作运行流程及监控表（五）
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权职类别
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财政业务类
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业务编号
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GKK05
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业务名称
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财政收支汇总、分析
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责任岗位
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王永忠 赵霞
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业务概述
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编制市本级、汇总全市财政收支旬报、月报，每月根据分析表对财政收支情况进行综合分析，总结运行特点；协调国、地税局和旗县区，对收入预测分析；根据统计数据，动态反映全市财政收支情况。
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权职行使依据（法律、政策）
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1、科室职能。
2、为领导决策提供财政收支情况。
3、实际工作的需要。
4、预算法实施细则。
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风险点
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监控措施
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财政收支统计不及时，分析资料归集不全面，各旗县区运行情况分析不到位。
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1、每月月末人行结账后，当日统计汇总全市财政收支月报表，每月终了5日内（不含节假日）出预算执行分析文字材料。
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2、与税务、统计等相关经济部门密切沟通联系，广泛搜集收支分析的基础资料，并指导旗县全面深入分析收支运行情况。
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国库科工作运行流程及监控表（六）
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财政业务类
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业务编号
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GKK06
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工资统发
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责任岗位
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王永忠 杨红霞
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每月复核纳入工资统发的预算单位的工资表格及电子数据，配合代理银行将预算单位工资发放到个人账户。
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1、转发财政部、人事部、中央编委《行政单位财政统一发放工资暂行办法》（内财库748号）。
2、 《内蒙古自治区财政厅关于内蒙古自治区直属行政单位财政统发工资财务管理和会计核算有关规定的通知》（内财库[2000]1084号）。
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风险点
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监控措施
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工资不能及时准确发放。
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认真核对，每月5-8日发放当月工资。
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国库科工作运行流程及监控表（七）
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权职类别
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财政业务类
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业务编号
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GKK07
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业务名称
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编审财政总决算和部门决算
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责任岗位
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王永忠 杨红霞 李莲花
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业务叙述
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部署全市财政总决算和部门决算工作，编制本级决算和部门决算，审核汇总全市财政总决算和部门决算并上报。
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权职行使依据（法律、政策）
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1、《中华人民共和国预算法》。
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2、《中华人民共和国会计法》。
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3、《财政总预算会计制度》（财预[1997]287号）。
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4、《中华人民共和国国家金库条例》。
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风险点
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监控措施
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决算编审质量不高，上报不及时。
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严格按照决算编审程序和要求编制本级和汇总旗县决算报表，按规定时间及时上报。
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国库科工作运行流程及监控表（八）
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权职类别
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财政业务类
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业务编号
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GKK08
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业务名称
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政策性退库
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责任岗位
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王永忠 杨红霞
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业务叙述
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按现行政策主要对文化宣传、再生资源和废旧物资回收以及其他政策性退库，经办人复核业务科室转来的有业务科室签字的《收入退还书》及所附专员办退税批复文件、退税申请表复印件等资料，报分管科长，确认有库款保障后，在退付文件签字，《收入退还书》加盖业务科室印鉴，国库科要打印“退库申请表”并加盖国库科印鉴送人民银行办理分级次退还企业收入的手续。
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权职行使
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国家和自治区正式退税文件。
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依据（法
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律、政
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策）
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风险点
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监控措施
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退税资料审核不严格，资料不齐全，办理不及时。
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严格按退税文件审核退税资料，与退付财政部门核实库款后在规定工作日办理。
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国库科工作运行流程及监控表（九）
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权职类别
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财政业务类
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业务编号
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GKK09
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业务名称
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印章使用管理
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责任岗位
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王永忠 杨红霞
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业务概述
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国库印鉴主要有：总预算会计印章和科室公章。业务专用章均指定专人管理，法定代表人印章由专人代管。科室公章经科长同意后使用，人民银行和代理银行预留用章，在经办人员将需用印凭证汇总整理后，复核无误加盖印鉴。
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权职行使依据（法律、政策）
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《国务院关于国家行政机关和企业事业单位社会团体印章管理的规定》（国发[1999]25号）。
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风险点
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监控措施
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用印及审核程序不完善。
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1、科室公章非经科长同意不得使用。
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2、业务专用章在审核原始凭单后使用。
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3、严格控制预留印章使用。
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